리스는 차량 구매의 한 방법입니다. 크게 보면 운용리스와 금융리스로 나뉘는데, 각 방식의 특징과 장단점을 이해하시면 본인의 상황에 맞는 리스를 선택하시는 데 도움이 되실것 같습니다. 오늘 글은 운용리스와 금융리스의 차이점과 각각의 장단점을 상세히 설명해드리고, 보험, 취등록세, 자동차세, 벌금 및 과태료, 승계 수수료, 세금 등 다양한 측면을 분석해 보도록 하겠습니다.
운용리스 vs 금융리스 차이점은 ?
소유권
운용리스
리스 회사가 차량의 소유권을 유지하며, 계약 기간 동안 사용하고 반납합니다. 계약 종료 시 잔존가치를 지불하고 차량을 인수할 수 도 있습니다. 마치 장기 렌터카를 사용하는 것과 비슷하다고 볼 수 있습니다.
금융리스
리스 계약이 끝나면 차량 소유권이 리스 이용자에게 귀속되게 됩니다. 금융리스의 경우, 인수를 원하지 않는다면 차량을 판매해야 합니다. 이는 대출을 받아 차량을 구매하는 것과 유사합니다.
보험 포함 여부
운용리스
선택 사항으로, 보험을 리스 계약에 포함시킬 수 있습니다. 특히 보험료가 높은 경우, 리스사 명의로 보함에 가입하는 것이 유리할 수 있습니다.
금융리스
리스 이용자가 직접 보험을 가입해야 됩니다. 보험 가입 시 질권설정을 체크하시어 리스사 정보를 입력하셔야 합니다.
- 질권설정 : 재산에 대해 돈을 받을 권리를 설정하는 것으로, 자동차 대출금을 리스사가 돌려받을 수 있는 권리를 확보하는 것
취등록세 포함 여부
운용리스
리스금액에 포함되어 지불됩니다. 초기 1대 차주가 취등록세를 부담합니다.
금융리스
- 취등록세 : 1대 차주가 취등록세를 지불하며, 리스금액에 포함안됨.
- 리스 승계 시 : 운용리스와 금융리스 모두 승계 시 취등록세 지불하지 않음
- 차량 인수 시 : 잔존가치에 해당하는 취등록세를 지불해야 하며, 이는 감가가 많이 된 상태이므로 초기 취등록세보다 저렴함
차동차세 포함 여부
운용리스와 금융리스 모두 매년 관할구청에 납부하는 자동차세는 리스사에 납부합니다. 운용리스의 경우, 이 비용 역시 회계상 비용처리가 가능합니다.
예시로, 자동차세가 청구되는 2월에는 리스 금액에 자동차세를 포함하여 납부합니다.
벌금 및 과태료 처리
벌금과 과태료는 리스사로 청구서가 전달되며, 리스사가 이를 대신 납부한 후 다음 달 리스료에 해당 금액을 포함하여 청구합니다. 리스사로부터 안내 전화를 받을 수도 있습니다.
회계처리
운용리스
회계 처리는 리스료를 비용으로 처리합니다. 따라서 회계상 자산과 부채로 기대지 않고, 이는 사업자에게 매력적인 조건이 됩니다. 사업자의 경우, 재산으로 잡히지 않아 절세 효과를 기대할 수 있습니다.
금융리스
자산과 부채로 기대하며, 감가상각비로 처리합니다.
승계수수료
승계수수료는 리스 업체마다 다르며, 제각각 입니다. 예시로, 신한카드의 금융리스 승계수수료는 30만 원, 오릭스 캐피탈의 금융리스 승계수수료는 대략 30만 원 내외였습니다.
벤츠 파이낸셜
- 금융리스 : 최대 100만 원 (최소 없음)
- 운용리스 : 최소 40만 원, 최대 200만 원
BMW 파이낸셜
- 금융리스 : 최고요율 1.5%
- 운용리스 : 최고요율 5%
계산 예시
벤츠 파이낸셜 리스 승계수수료
미회수원금 5천만 원, 잔여개월수 24개월, 전체 계약기간 48개월
- 금융리스 : 미화수원금 5천만 원 * 2% *(24/48) = 50만 원
- 운용리스 : 40만 ~ 100만 원 사이에서 계산됨
BMW 파이낸셜 리스 승계수수료
미회수원금 5천만 원, 잔여개월수 24개월, 전체 계약기간 48개월
- 운용리스 : 미회수원금 5천만 원 * (최대 799,000원) * (24/48) = 약 40만 원
- 금융리스 : 미회수원금 5천만 원 * 1.5% * (24/48) = 37.5만 원
운용리스와 금융리스의 장단점
운용리스
- 장점 : 사업자 비용처리에 유리
- 단점 : 리스료가 높을 수 있다
금융리스
- 장점 : 사업자가 아니면서 목돈이 없거나 할부 시 월 납입금이 부담되는 경우, 월 납입금이 상대적으로 저렴한 리스를 선택할 수 있다.
- 단점 : 부채 발생과 신용등급에 영향을 준다.
리스 선택 가이드 라인
사업자는 비용처리에 유리한 운용리스가 유리하며 일반 직장인의 경우는 목돈이 있거나 할부금을 낼 여유가 있으시면 할부 또는 현금구매를 추천합니다. 금융리스는 부채 발생과 높은 금리로 인해 신중히 고려해 보셔야 됩니다.
- 리스 승계 : 취등록세를 이연시킬 수 있는 리스 승계는 고려해볼 만합니다. 운용리스나 금융리스 모두 유리한 조건을 찾아 승계하는 것이 좋습니다.
중고 자동차 명의 이전 보험 가입 및 절차 및 변경 절차(가족간 자동차 명의 이전,양도인, 양수인) – Dragon Car Ground
요약
운용리스와 금융리스의 차이를 이해하고 본인의 상황에 맞는 리스를 선택하시는게 중요합니다. 각 리스의 장단점을 잘 파악하시어 현명한 선택 하시면 좋겠습니다.